|
Наименование мероприятий согласно утвержденного плана
|
Исполнение плана
|
Ответственные лица
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1.Формирование заявки на кассовый расход
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль при формировании и отправки заявки на кассовый расход в минфин РО, на предмет соответствия информации отраженной в первичных документах и указанной в заявке. Нарушений не установлено.
|
Специалисты управления финансов, заместитель министра транспорта Ростовской области, начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
2.Проверка первичных финансовых документов
|
Проводился сплошной контроль по мере поступления первичных документов на соответствие заключенным государственным контрактам, договорам, соглашениям. Нарушений не установлено.
|
Специалисты управления финансов, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
3.Проверка государственных контрактов, договоров, соглашений
|
Проводился сплошной контроль по мере поступления государственных контрактов, договоров, соглашений на не превышение доведенным лимитам бюджетных обязательств по направлениям деятельности, Нарушений не установлено.
|
Специалисты управления финансов, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
4.Учет и контроль банковских операций по выбытию и поступлению денежных средств
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль перечисленных сумм на соответствие бюджетной классификации и отражение данных операций по лицевому счету минтранса РО и в программе 1-С. Нарушений не установлено.
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, специалист первой категории отдела финансирования, начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
5.Учет и контроль кассовых операций по выбытию и поступлению денежных средств
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль на соответствие бюджетной классификации выданных сумм и отражение данных операций по лицевому счету минтранса РО и в программе 1-С. Нарушений не установлено.
|
Специалист первой категории отдела финансирования, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
6.Учет и контроль принятия бюджетных обязательств
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль на не превышение принятых бюджетных обязательств доведенным лимитам бюджетных обязательств и соответствие бюджетной классификации. Нарушений не установлено.
|
Специалисты управления финансов, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
7.Контроль исполнения бюджетной сметы
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль проводимых операций на не превышение доведенным лимитам бюджетных обязательств и соответствие бюджетной классификации. Нарушений не установлено.
|
Специалисты управления финансов, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
8.Контроль бюджетной отчетности ГБУ, ГКУ
|
Проводился сплошной, ежемесячный и ежеквартальный контроль отчетности на соответствие приказам Минфина России от 28.12.2010 N 191н «Об утверждении инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» и от 25 марта 2011 г. N 33н «Об утверждении инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений» и своевременного предоставления отчетности, нарушений не установлено. Проведен мониторинг бюджетной отчетности ГБУ и ГКУ за 9 месяцев 2015 год, расхождений не выявлено.
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
9.Контроль и учет поступления и выбытия основных средств
|
Проводился сплошной контроль по мере поступления основных средств на соответствие заключенным государственным контрактам и товарной накладной. Выбытие основных средств проводилось на основании актов на списание при стоимости до 40 тыс. руб. и на основании Распоряжений Минимущества РО при стоимости свыше 40 тыс. руб. Нарушения процедур поступления и выбытия основных средств не установлено.
|
Ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
10.Контроль и учет поступления и выбытия материальных запасов
|
Проводился сплошной контроль по мере поступления материальных запасов на соответствие с заключенным государственным контрактам и товарной накладной. Выбытие материальных запасов проводилось на основании актов на списание. Нарушения процедур поступления и выбытия материальных запасов не установлено.
|
Специалист первой категории отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
11.Контроль и учет начисления налоговых платежей, страховых взносов
|
Проводился сплошной, ежедневный и ежеквартальный контроль правильности расчета налогооблагаемой базы и расчета налогов. Нарушения процедур начисления налоговых платежей, страховых взносов не установлено.
|
Главный специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, ведущий специалист отдела экономики и бюджетного планирования, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела экономики и бюджетного планирования
|
|
12.Контроль осуществления бюджетного учета
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль правильности применения бюджетных счетов, проведения регламентированных операций. Фактов нарушения ведения бюджетного учета не установлено.
|
Специалисты управления финансов, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
13.Контроль исполнения судебных актов по искам
|
Проводился сплошной контроль по мере поступления судебных актов по искам на своевременность оплаты. Несвоевременного исполнения судебных актов по искам к министерству транспорта Ростовской области не установлено.
|
Ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
14.Контроль расходования средств на оплату труда
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль целевого использования средств, соответствия начисляемых сумм, приказам, изданным министерством транспорта Ростовской области по личному составу, нецелевого расходования средств на оплату труда не установлено.
|
Главный специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
15.Контроль расходования средств на возмещение командировочных расходов
|
Проводился сплошной, ежедневный контроль целевого использования средств, не превышения использованных сумм нормам расходования. Нецелевого расходования средств на возмещение командировочных расходов не установлено.
|
Главный специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
16.Контроль составления и предоставления бюджетной отчетности
|
Проводился сплошной, ежемесячный и ежеквартальный контроль отчетности на соответствие с приказу Минфина России от 28.12.2010 N 191н «Об утверждении инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» и своевременного предоставления отчетности. Несвоевременного предоставления бюджетной отчетности не установлено, расхождений не выявлено.
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник управления финансов - главный бухгалтер
|