|
№
п/п
|
Контролируемые действия
|
Периодичность выполнения
|
Ответственные должностные лица за выполнение
|
Периодичность контроля
|
Должностные лица, осуществляющие контрольные действия
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.
|
Формирование заявки на кассовый расход
|
Ежедневно
|
Специалисты управления финансов
|
Постоянно
|
Заместитель министра транспорта Ростовской области, начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
2.
|
Проверка первичных финансовых документов
|
Ежедневно
|
Специалисты управления финансов
|
Постоянно
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
3.
|
Проверка государственных контрактов, договоров, соглашений
|
По мере поступления
|
Специалисты управления финансов
|
По мере поступления
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
4.
|
Учет и контроль банковских операций по выбытию и поступлению денежных средств
|
Ежедневно
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, специалист первой категории отдела финансирования
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
5.
|
Учет и контроль кассовых операций по выбытию и поступлению денежных средств
|
Ежедневно
|
Специалист первой категории отдела финансирования
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
6.
|
Учет и контроль принятия бюджетных обязательств
|
Ежедневно
|
Специалисты управления финансов
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
7.
|
Контроль исполнения бюджетной сметы
|
Ежедневно
|
Специалисты управления финансов
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
8.
|
Контроль бюджетной отчетности ГБУ, ГКУ
|
Ежемесячно, ежеквартально
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
9.
|
Контроль и учет поступления и выбытия основных средств
|
По мере поступления
|
Ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности
|
Постоянно
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
10.
|
Контроль и учет поступления и выбытия материальных запасов
|
По мере поступления
|
Специалист первой категории отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности
|
Постоянно
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
11.
|
Контроль и учет начисления налоговых платежей, страховых взносов
|
Ежедневно
Ежеквартально
|
Главный специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности, ведущий специалист отдела экономики и бюджетного планирования
|
Ежедневно
Ежеквартально
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела экономики и бюджетного планирования
|
|
12.
|
Контроль осуществления бюджетного учета
|
Ежедневно
|
Специалисты управления финансов
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера, начальник отдела финансирования
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
13.
|
Контроль исполнения судебных актов по искам
|
По мере поступления
|
Ведущий специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности
|
По мере поступления
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
14.
|
Контроль расходования средств на оплату труда
|
Ежедневно
|
Главный специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
15.
|
Контроль расходования средств на возмещение командировочных расходов
|
Ежедневно
|
Главный специалист отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности
|
Постоянно
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер, начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
|
16.
|
Контроль составления и предоставления бюджетной отчетности
|
В соответствии с инструкцией 191н
|
Начальник отдела исполнения бюджета, бухгалтерского учета и отчетности - заместитель главного бухгалтера
|
В соответствии с инструкцией 191н
|
Начальник управления финансов - главный бухгалтер
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
17.
|
Контроль проведения инвентаризации
|
Ежегодно
|
Члены постоянно действующей комиссии по поступлению и выбытию активов
|
Ежегодно
|
Первый заместитель министра транспорта Ростовской области
|